红星老本局3月16日音讯，安徽安芯电子科技股份有限公司（下称“安芯电子”）科创板IPO名目圮绝近一年半后，近日上交所公布了三份顺序责罚决定书，指出了安芯电子被现场查出的两大“硬伤”。

　　红星老本局耀眼到，其中，手脚安芯电子IPO名方向保荐机构国元证券（000728.SZ），被上交所通报月旦，负责安芯电子上市的两名保荐代表东说念主，更被上交所赐与“禁业”半年的责罚——“6个月内不接管保荐代表东说念主署名的刊行上市肯求文献及信息裸露文献”。

安芯电子被现场查出两大“硬伤”

被罚一年内不受理IPO陈说

　　据上交所网站信息，2021年9月27日，安芯电子科创板IPO肯求赢得上交所受理，经过两轮问询后，于2022年7月11日通过了上市委会议审核。然而，2023年9月22日，安芯电子与保荐东说念主国元证券顷刻间主动撤回上市肯求。

　　时隔一年多，上交所裸露了三份顺序责罚决定书。具体来看，安芯电子存在研发东说念主员认定不准确、研发关系里面猖狂存在颓势以及收入说明关系里面猖狂存在颓势等违纪情况。

　　经现场查验，上交所发现安芯电子在研发东说念主员的问题上共存在五大“疑窦”：一是部分研发东说念主员不了解其参与的研发名目情况；二是部分研发东说念主员的惩处、窥察、薪资调级、考勤等记载均领略其处所部门为非研发部门；三是部分职工在调岗为研发东说念主员后试验仍从事出产责任；四是部分兼职研发东说念主职工时一起计入研发工时，未进一步离别研发工时和出产工时；五是自查论说中部分研发东说念主员信息与事实不符。

　　此外，安芯电子在收入说明上也存在三大问题：一是收入说明关系票据信息与外部票据记载不一致；二是在与关联方上海锦茶电子科技有限公司的部分交往中，尚未试验发货即于2022年度说明收入54.49万元；三是安芯电子朝上交所提交的IPO自查论说中称其不存在通过延迟信用期以扩大销售的情形，但安芯电子试验放宽了其信用期。

　　上交所示意，安芯电子手脚信息裸露第一遭殃东说念主，在先后出具的多份自查论说中发表与事实显著不符的论断，未能确凿瓦解研发东说念主员数目、研发进入金额及收入说明关系信息，未能保证刊行上市肯求文献和信息裸露果然切、准确、圆善，违纪事实了了，情节严重。

　　上交所决定，对安芯电子赐与1年内不接管其提交的刊行上市肯求文献的顺序责罚，对时任董事长兼总司理汪良恩、时任财务总监方月琴赐与公开评述。

国元证券资深保代被“禁业”半年

名目署名司帐师也被罚

　　安芯电子IPO“带病撤离”，负责这次IPO的中介机构及关系东说念主员也因核查责任存在紧要颓势，被上交所赐与顺序责罚。

　　上交所觉得，保荐东说念主国元证券在为刊行东说念主刊行上市肯求提供保荐奇迹历程中，出具的核查论说与试验情况不符，且在该所屡次条件其对关系问题进行核查的情况下，仍未能对刊行东说念主研发东说念主员认定、研发用度归集、收入说明准确性等多方面存在的特殊情况赐与充分关心并审慎核查，先后出具的多份核查论说中发表与事实显著不符的想法，违纪事实了了，情节严重。马志涛、徐明手脚保荐代表东说念主对此负有顺利主要遭殃。

　　对此，国元证券格外两名保代曾建议辩白，上交所经审核后觉得，其履职守法存在显著不到位的情形。上交所还裸露，字据框架契约及客户访谈情况，国元证券及关系保荐代表东说念主在已关心到安芯电子关系客户应收账款试验盘活天数远超契约商定信用期的情况下，仍发表信用计谋无特殊的核查论断，对关系异议根由不予接管。

　　据此，上交所决定对国元证券赐与通报月旦，对这次负责安芯电子IPO的署名保荐代表东说念主马志涛、徐明赐与6个月内不接管保荐代表东说念主署名的刊行上市肯求文献及信息裸露文献的顺序责罚。

　　上交所示意，国元证券应当引以为戒，弃取切实措施进行整改，对照关系问题进行里面追责。 在从事保荐业务历程中，应当严格战胜法律礼貌、保荐业务捏业门径和本所业务法则等法则，撤职老诚守信、悉力守法的原则，讲求扩充保荐职责，切实提升保荐责任业务质料。

　　红星老本局查询中证协网站发现，负责安芯电子IPO的保荐代表东说念主之一马志涛，从业20年，其在国元证券担任保代的12年间，曾胜利护航九华旅游（603199.SH）、同庆楼（605108.SH）在上交所主板上市。

截图自中国证券业协会网站

　　另一位保代徐明在2020年注册成为保荐代表东说念主之后，曾在2021年鼓舞晶赛科技（871981.BJ）胜利挂牌新三板。2023年9月，安芯电子IPO被叫停上市后，同庚底由徐明担任保荐代表东说念主的另一拟上市企业安徽贝克制药股份有限公司主动撤回上市肯求。

　　除保荐机构外，容诚司帐师事务所（稀奇平凡结伴）手脚安芯电子IPO名方向陈说司帐师www.俺去也.com，被上交所赐与通报月旦；郁向军、万文娟手脚署名司帐师，被上交所赐与6个月内不接管其署名的刊行上市肯求文献及信息裸露文献的顺序责罚。